美国EAR出口合规架构的核心要素

美国EAR出口合规构架的关键因素具体内容

美国EAR出口合规构架的关键因素文章正文

出口合规是中国公司融进欧美国家销售市场时需务必考虑的潜在性风险因素，而在其中又以美国的合规管制管理体系更为繁杂和苛刻。一旦遭受美国出口管制规章和其他相关政策法规的惩罚，可能给公司的常规经营导致很大的毁坏。

因而，创建可以抵挡境外刑事追究的合理合规管理体系就变得分外关键。下列将从“EAR 4因素”及“ECP 8要素”2个一部分，各自论述美国出口管制管理体系的具体内容。

第一部分：EAR 4因素

依据美国国家商务部制订的《出口管制规章》（Export Administration Regulations，下称“EAR”）之限定规定，一个出口公司应紧紧围绕如下所示4个层面构建公司本身的合规构架。

一、国家和地域；

EAR要求了“商业服务国家目录”（CCC, Commerce Country Chart），以八项管制原因对不一样国家的出口执行各种水平的限定，八项管制原因分别是：（1）生化武器(CB)；（2）防核扩散(NP)；（3）国家安全性(NS)；（4）巡航导弹技术性(MT)；（5）地区平稳(RS)；（6）武器装备条约(FC)；（7）整治违法犯罪(CC)；（8）反恐怖（AT）。

美国的传统式盟友如欧盟国家、日韩澳等，享有较低程度的管制限定；而乌克兰、我国、委内瑞拉等国被限定较多；而限制较多的为古巴、苏丹、中国朝鲜、沙特、也门，被列入禁售国家一类，除食品药品安全以外，别的产品均不可运到以上五国。（下面的图为“商业服务国家目录”选节）

二、买卖行为主体；

除国家与地域以外，商业服务企业、学术研究组织、政府机构等违背出口管制规章的行为主体，会被美国不一样的单位归入不一样类型的名册。例如国家商务部工业生产安全局BIS维护保养Entity List（实体清单），全部受出口管制规章EAR管束的商品都不可以市场销售给Entity List中的行为主体，除非是得到除外批准。

三、商品

EAR要求了“商业服务管制明细”（CCL, Commerce Control List），对十大类的设备开展管制。各自为：（1）核原材料、设备和设施及其杂类；（2）原材料、化工品、微生物菌种和内毒素；（3）原材料生产加工；（4）电子设备；（5）电脑上；（6）电信网和网络信息安全；（7）激光发生器和感应器；（8）导航栏和航天电子产品；（9）海洋技术；（10）推动系统软件、航天飞机和有关机器设备。

必须留意的是，除美国生产制造的商品外，非美国生产商生产制造的入境美国的商品或是应用美国技术性立即生产制造出的商品及带有特殊美国商品超出一定百分比的商品（视不一样国家与地域，占比为10%及25%不一），均可被视作美国商品，也不可出口至禁售国和市场销售给信用黑名单行为主体。

四、主要用途

用以国防及监视监管行业的终极主要用途可能遭遇尤其的管制与惩罚。第二一部分：ECP 8因素

依据美国国家商务部公布的《出口合规引导》（Export Compliance Guidelines）,一个健全的出口合步骤（ECP）应最少包含如下所示8项內容：

一、高管服务承诺（MANAGEMENT COMMITMENT）

关键包括高管的申明、对合规规章制度的大力支持与遵循，并参加合规管理体系的确立与健全。

二、风险评价（RISK ASSESSMENT）

主要包含对商品、目标客户及地区的查验与辨别，及其找寻减少安全风险的方式。

三、出口受权（ EXPORT AUTHORIZATION）

主要包含地域管辖、出口归类和许可证书明确。

四、纪录储存（RECORDKEEPING）

制订可实行的文本文档储存体制，提议储存時间不低于5年。

五、合规学习培训（TRAINING）

按时或经常性地举办对于所有职工的合规学习培训，并储存相对应的培训记录表。

六、财务审计（AUDITS）

包含财务审计工作人员的专业技能规定、财务审计方法及财务审计效果的剖析和跟踪。

七、出口违规操作与改正（HANDLING EXPORT VIOLATIONS AND TAKING CORRECTIVE ACTIONS）

包含违反规定发觉与妥善处理体制、內部及外界的汇报步骤等。

八、制订合规指南（BUILD AND MAINTAIN YOUR EXPORT COMPLIANCE MANUAL）

制订通知的、可供全体人员学习培训的实际操作文档。

以上是受美国法律法规牵制的出口管制具体内容，公司在进行出口进出口贸易的情况下，应尤其注意目标客户以及隶属地区是不是遭受管制限定，大部分状况下，出口商或采购商可以根据申请办理特别批准来得到受管制新项目的买卖管理权限，但应防止碰触买卖底线。

公司创建合乎自己需要的合规管理体系，应紧紧围绕以上EAR 4因素及ECP 8要素，从“产品研发”、“购置”、“生产制造”、“市场销售”、“售后服务”、“货运物流”、“人力及学习培训”、“会计及财务会计”等多方位，各自健全內部合规监管规章制度。