外贸政策,​最新！外汇局12答解析贸易新业态问题，为跨境支付划定新边界出海记

最新的外贸政策！外汇局12答案分析了新的贸易形式，划定了跨境支付新边界出海的核心内容

                                                                                               

最新的外贸政策！外汇局12答案分析了新的贸易形式，并为跨境支付划定了新的出海边界

       

   

   近日，外汇局发布了《新贸易业态问答》，从多方面划定了银行和支付机构服务新贸易业态的界限。

   

       

   

   以下是问答原文:

   

   问1：银行如何申请为跨境电子商务、综合外贸服务等新型贸易市场实体提供外汇结算、销售和相关资金收付服务？需要什么条件？支付机构的服务对象是否仅限于跨境电子商务市场实体？

   

   答：根据《国家外汇管理局关于支持贸易新业态发展通知(汇发〔2020〕11、以下简称《通知》）规定，银行可以按照国家外汇管理局的规定，在满足客户身份识别、交易电子信息收集和真实性审计的条件下发布〈支付机构外汇业务管理办法〉通知(汇发〔2019〕13)申请为跨境电子商务、综合外贸服务等新型贸易市场实体提供结算、销售外汇及相关资金收付服务。

   

   银行认为有必要开展外汇业务，满足客户身份识别、交易电子信息收集、真实性审计的条件，具体应具备相关内部管理制度和相应的技术条件；外汇业务的必要性和可行性；交易真实性、合法性审计和风险控制能力。

   

   目前，支付机构仅限于跨境电子商务市场主体。

   

   问2:交易电子信息和电子文件在通知中有什么区别？银行如何审核交易电子信息和电子文件？

   

   答：交易电子信息是指在线交易生成的实际交易订单、物流、支付等数据。银行按照《通知》的有关规定审查交易电子信息。

   

   电子文件是指企业提供的合同、发票、报关单、运输文件等有效凭证和商业文件，符合现行法律、法规的规定，并经银行认可和保留。其形式包括系统自动生成的电子文件、纸质文件电子扫描件等。银行按照《货物贸易外汇收支电子文件审核指引》（汇发）办理货物贸易外汇收支审核电子文件〔2016〕25号文件印发)执行相关规定。

   

   问题3：从事跨境电子商务的企业可以根据《通知》结算境外出口货物的仓储、物流、税费和出口货款。此时，如何处理恢复数据申报？银行是否需要审查交易文件才能恢复数据申报？

   

   答：从事跨境电子商务的企业应当按照规定申报实际收付数据和恢复数据。恢复申报数据可以根据交易性质汇总，无需根据交易订单逐一恢复申报。

   

   银行需要审核交易文件，其中纸质文件或电子文件需要逐一审核恢复数据的交易文件；电子信息需要审核电子信息。

   

   问4:审核交易电子信息的银行和支付机构办理还原申报时，单笔金额低于等值5000美元(含)，应以自己的名义汇总还原申报。这里的单笔金额是指单笔交易订单金额还是单笔收/付款金额？

   

   答:这里的单笔金额是指单笔收/付汇金额。

   

   问5：实际业务中，部分海外仓销售货物的收汇，同时符合贸易信贷延期收汇报告和多出口差额报告的条件，跨境电子商务企业应如何办理报告？

   

   答：跨境电子商务企业应当按照现行货物贸易外汇管理规定提交外汇业务报告。企业上述业务应通过货物贸易外汇监测系统办理贸易信贷延期收汇报告，并根据业务对企业总差额的影响，主动向外汇局书面报告差额收汇情况。

   

   问6：《通知》规定的个人外汇账户是否包括个人外汇储蓄账户？境内个人是否占用跨境电子商务项目的年度便利金额？

   

   答：本通知规定的个人外汇账户包括个人外汇储蓄账户和个人外汇结算账户。

   

   个人可以根据实际交易规模处理提供交易量证明材料或交易电子信息的跨境电子商务项目，不占用个人年度便利金额。

   

   问7:如何界定《通知》中从事市场采购的主体范围？银行是否需要提前备案办理市场采购贸易的相关外汇业务？从事市场采购贸易的企业是否需要登记清单？

   

   答：从事市场采购的主体范围是指已在地方政府的市场采购贸易联网平台备案的企业和个人。

   

   银行不需要提前备案市场采购贸易相关外汇业务，但应符合通知第五条第（2）项规定的条件，并向当地外汇局提交书面自我评价材料。

   

   从事市场采购贸易的企业，应当按照规定登记。

   

   问8:外贸综合服务企业在根据客户委托办理出口收汇手续时，是否需要遵循谁出口谁收汇，谁进口谁付汇的原则？

   

   答：应遵循这一原则。出口报关单的国内收发货人和外国收入申报单的主体为委托客户。委托客户应当按照规定登记名单。

   

   问9：支付机构、综合外贸服务企业、跨境电子商务平台等主体能否访问货物贸易外汇监控系统，查询客户名单状态？

   

   答：支付机构、综合外贸服务企业、跨境电子商务平台等主体可根据需要参照金融机构访问货物贸易外汇监控系统。经客户同意，支付机构、综合外贸服务企业、跨境电子商务平台等主体可通过货物贸易外汇监控系统查询客户名单状态。

   

   问10:根据《通知》第八条的规定，新业态贸易市场主体如何开接口服务？

   

   答:新贸易形式的市场主体应遵循《〈企业联机接口报文规范〉(货物贸易外汇业务监测系统)V1.2.开发数据接口，向当地外汇局申请，经外汇局技术部门验收后接入系统。

   

   问11:银行如何确定新的跨境电子商务、市场采购贸易、外贸综合服务等贸易形式的市场主体？

   

   答：银行应根据展览行业的原则和客户的主要业务，确定跨境电子商务市场主体。本通知所称市场采购贸易市场主体，是指在地方政府市场采购贸易平台上备案的主体。银行应当根据省级以上政府商务部门认定的名单，确定综合外贸服务企业。

   

   问12:《通知》第十条所称重点名单主要包括什么？如何了解银行和支付机构？

   

   答:目前重点名单主要包括分类等级B/C国家外汇管理局通过数字外汇管理平台，列入关注名单的企业和个人（ASONE）向银行和支付机构发布。

   

       

   

       

   

       

   

   (编辑:江同)

   

   以上内容仅代表作者自己的观点，不代表跨境网的立场！