信用证,信用证结算有哪些风险？

信用证结算的风险是什么？核心内容

                                                                                               

信用证结算的风险是什么？

       

   

   在国际贸易中，由于买卖双方处于不同的国家和地区，在语言、法律制度、外贸政策、贸易习惯等方面存在许多差异。

   

   同时，在全球一体化贸易环境下，国际市场竞争激烈，变化迅速，市场价格波动极大地影响了买卖双方的利益。此外，买卖双方的经营条件也可能发生变化，如不可抗力、企业暂时资本周转不良或生产事故，这将使买卖双方承担更大的商业信用风险。

   

   跟单信用证是银行根据客户要求和指示开立的有条件承诺支付的书面文件。由于银行只负责审核纸质文件是否符合信用证要求，不负责审核文件的真实性是否与单一货物一致，因此跟单信用证结算存在以下风险：

   

   (一)伪造文件的风险

   

   即使跟单信用证受益人伪造伪造货物装载文件，使其与信用证条款完全一致，但实际不交付或交付与信用证要求完全不一致的货物，开证行或支付银行也必须向信用证受益人支付文件一致，使进口商落空货物。

   

   (二)货物质量不一致

   

   进口商收到的货物可能会延迟、短或质量差，使进口商无法按预期出售或使用货物，特别是集体运输，供应商将货物放在托盘或集装箱中，承运人和银行负责箱内的货物，货物是否完好，所以一些与合同不一致的货物也可能隐瞒。例如：进口设备缺乏主要部件，进口货物为垃圾、危险品等。

   

   (三)担保提货风险

   

   信用证项下的装船单据到达之前，进口商已经被要求担保提货。这时进口商如不及时提货，将会面临滞期罚款风险，只好请求开证行担保提货，开证行会要求进口商提供书面担保，保证不论收款银行寄来的单据是否与信用证相符，都将对外付款。也就是说进口商即使后续发现货物有问题也不能拒付。

   

   (四)进口商违规的风险

   

   进口商不按照合同规定开具证书，甚至故意设置软条款（指信用证条款，使信用证付款取决于信用证开具人和受益人以外的第三方是否提供条件，使受益人符合文件），使用货物装载文件和信用证结算困难。除上述典型风险外，由于具体进出口业务操作过程中的差异，还可能产生其他类型的风险。因此，即使在信用证结算方式下，业务人员也不能粗心大意。谨慎操作，密切跟踪贸易过程中的每个节点，避免这些风险。

   

   预防措施

   

   可保兑信用证是国际贸易中一种较常见的信用证，而允许电索是这种信用证项下的惯常要求。但该类信用证的受益人一般资金实力不够雄厚，货物可能已抵押给保兑行，所以要通过保兑行进行融资。因此，对于这类供应商的业务要从严审核，并在合同执行过程中与各贸易节点的相关方取得联系，跟进货物动态，确保单货一致。在商务谈判中，尽量避免使用可保兑信用证或可电索条款。当然，这取决于买卖双方谁在商务谈判中占据更有利的地位。必须清晰掌握所有贸易环节的顺序，清楚每一环节惯常所需的大概操作时间。对于贸易进行过程中出现的异常情况，应及时查明原因并快速做出应对，避免因问题处理不及时造成损失或使损失进一步扩大。